Kommunalbestyrelsen - Dagsordener og referater

Beslutningstema

Kommunalbestyrelsen skal tage stilling til 2. behandling af Budgetforslag 2023-2026.

Sagsfremstilling

Den 21. september 2022 havde Kommunalbestyrelsen 1. behandling af Budgetforslag 2023-2026, hvor budgetforslaget blev drøftet og oversendt til 2. behandling den 12. oktober 2022. Der blev ved 1. behandlingen fristen for fremsendelse af ændringsforslag fastsat til den 4. oktober 2022.

Der er inden for fristen indkommet følgende ændringsforslag:

Nr. 1

Forligspartierne Danmarks Demokraterne, Dansk Folkeparti, Konservative Folkeparti, Nye Borgerlige, Socialistisk Folkeparti og Venstre har den 3. oktober 2022 indgået budgetaftale for Hedensted Kommune for budgetåret 2023 og overslagsårene 2024-2026 - En økonomi i balance. Aftalen sin helhed betragtes som Ændringsforslag nr. 1 og er vedhæftet som bilag til dagsordenpunktet.

Ændringsforslaget med skatteprocent som øges med 0,12 pct.-point til 25,52 og selvbudgettering hviler på følgende forudsætninger vedrørende 2023:

Herudover forudsættes et indbyggertal pr. 1. januar 2023 på 47.672.

Ved at skønne et udskrivningsgrundlag for 2023 på 9,032 mia. kr. og et indbyggertal pr. 1. januar 2023 på 47.672, opnås et merprovenu fra skatter, udligning og generelle tilskud i 2023 på 30 mio. kr. i forhold til budgetforslagets forudsætninger ud over de ca. 10 mio. kr. skatteforhøjelsen medfører. Provenuet fra skatteforhøjelse på 0,12 pct.-point holder sig inden for den af Indenrigs- og Boligministeriet tildelte ramme til skatteforhøjelse i 2023 på 9.967.000 kr. Samlet set øges det fra staten i 2023 udbetalte skatteprovenu med 85,377 mio. kr. i forhold til budgetforslaget og statsgarantien, mens udbetalingen fra staten vedrørende udligning og generelle tilskud reduceres med ca. 45 mio. kr. i forhold til budgetforslaget og statsgarantiens beløb.

Ved selvbudgettering for 2023 efterreguleres skatter (kommunal indkomstskat og kirkeskat) samt udligning og generelle tilskud i 2026 på baggrund af de faktiske opnåede udskrivningsgrundlag, indbyggertal m.v. i Hedensted Kommune og hele landet i 2023. Efterreguleringen i 2026 kan medføre et mer- eller mindreprovenu til Hedensted Kommune i forhold til beløb udbetalt til kommunen i 2023.

Nr. 2

Socialdemokratiet har fremsendt ændringsforslag til budget 2023. Det af Socialdemokratiet fremsendte består af 4 bilag, som i sin helhed betragtes som Ændringsforslag nr. 2 og er vedhæftet som bilag til dagsordenpunktet.

Ændringsforslaget med skatteprocent som øges med 0,40 pct.-point til 25,80 hviler på følgende forudsætninger vedrørende 2023:

Ved at hæve skatteprocenten med 0,4 pct.-point til 25,80 øges det fra staten i 2023 udbetalte skatteprovenu med netto 32,231 mio. kr. i forhold til budgetforslaget. I ændringsforslaget er det forudsat, at den del af merprovenuet Hedensted Kommune opnår ved skatteforhøjelsen, der ligger ud over den af Indenrigs- og Boligministeriet tildelte ramme til skatteforhøjelse i 2023 på 9.967.000 kr., bliver ramt af en sanktion på 75 pct. det første år. Sanktionen vil i givet fald udgøre ca. 16,7 mio. kr. og nettoprovenuet til Hedensted Kommune udgør herefter ca. 15,5 mio. kr. i 2023, som det er forudsat i ændringsforslaget.

Nr. 3

KD har fremsendt ændringsforslag til budget 2023. Ændringsforslaget betragtes som Ændringsforslag nr. 3 og er vedhæftet som bilag til dagsordenpunktet.

Ændringsforslaget med skatteprocent som øges med 0,40 pct.-point til 25,80 hviler på følgende forudsætninger vedrørende 2023:

Ved at hæve skatteprocenten med 0,4 pct.-point til 25,80 øges det fra staten i 2023 udbetalte skatteprovenu med netto 32,231 mio. kr. i forhold til budgetforslaget. I ændringsforslaget er det forudsat, at den del af merprovenuet Hedensted Kommune opnår ved skatteforhøjelsen, der ligger ud over den af Indenrigs- og Boligministeriet tildelte ramme til skatteforhøjelse i 2023 på 9.967.000 kr., bliver ramt af en sanktion på 75 pct. det første år. Sanktionen vil i givet fald udgøre ca. 16,7 mio. kr. og nettoprovenuet til Hedensted Kommune udgør herefter ca. 15,5 mio. kr. i 2023, som det er forudsat i ændringsforslaget.

Kommunikation

Budgettet offentliggøres i henhold til bestemmelserne i Lov om kommunernes styrelse.

Lovgrundlag

Lov om kommunernes styrelse § 38 om kommunalbestyrelsens 2 budgetbehandlinger og § 30 om offentliggørelse.

Forvaltningen indstiller,

Bilag

• BILAG1. Forligspartiernes Aftale om Budget 2023-2026
• BILAG2. Socialdemokratiets ændringsforslag til budgettet
• BILAG2. Socialdemokratiets ændringsforslag budget 2023
• BILAG2. Hensigtserklæring Struktur
• BILAG2. Compas partnerskab sætter Hedensted på landkortet
• BILAG3. KDs ændringsforslag
• BILAGBudgetforslag 2023 - 2026

Beslutningstema

Underskriftsside/ godkendelsesside. Kommunalbestyrelsens medlemmer skriver under digitalt her.