Dagsordener og referater
Udvalg: Udvalget for Politisk Koordination og ØkonomiMødedato: 20. april 2020
Mødested: Hedensted Rådhus Kantinen og Skype
49. Overførsel af uforbrugte bevillinger fra 2019 til 2020Klik her for at folde ud og læse mere om Overførsel af uforbrugte bevillinger fra 2019 til 2020
Beslutningstema
Byrådet skal tage stilling til overførsel af uforbrugte driftsbevillinger og rådighedsbeløb m.v. fra 2019 til 2020.
Økonomi
Fremgår under Sagsfremstilling.
Sagsfremstilling
Indledning
Overførselsmuligheden mellem regnskabsår er med til at sikre en rettidig omhu i budgetenhedernes økonomiske dispositioner. Styringen af en budgetenhed beror ofte på længere sigtede dispositioner, som ikke nødvendigvis er afstemt med et givet kalenderårs ophør, og overførselsmuligheden imødekommer derfor behovet for at kunne agere i et flerårigt perspektiv.
Overførsler 2019 til 2020
I nedenstående oversigt er anført et sammendrag over overførsler fra 2019 til 2020:
Beløbet på -23,079 mio. kr. vedr. anlæg m.v. fordeler sig med:
Anlægsudgifter, netto mindreudgift | -10,3 |
Indskud i Landsbyggefonden | 5,2 |
Efterregulering i 2020 af aktivitetsbestemt medfinansiering for 2018 - betaling fra staten | -1,3 |
Restlåneramme for 2019 (lån optages i 2020) | -1,1 |
Låneoptagelse til Reparation af Hjarnø Færgeleje foretages i 2020 (konvertering fra Byggekredit) | -1,1 |
Refusionstilgodehavender for 2019, der modtages i 2020 | -14,5 |
I alt, netto | -23,1 |
Af vedlagte Bilag 1 fremgår hovedforklaringer på overførte og ikke-overførte driftsbeløb fra 2019 til 2020. I vedlagte Bilag 2 er der for en række udvalgte driftsposter (f.eks. som følge af overførselsbeløbets størrelse eller ændrede forudsætninger) anført uddybende bemærkninger, og disse er sammenholdt med overførsler fra 2018 til 2019. Endvidere er der i vedlagte Bilag 3 en oversigt over driftsoverførsler fordelt på udvalg og funktionsniveauer.
De nuværende overførselsprincipper har været gældende fra og med regnskabsår 2015. En temagruppe nedsat af Byrådet udarbejdede i efteråret 2014 et oplæg til nye retningslinjer, der blev godkendt i Byrådet den 26. november 2014.
I tilknytning til det aktuelle BAR-forløb (Balance mellem Aktiviteter og Rammer) er et af indsatsområderne et servicetjek af de tildelings- og visitationskriterier, der anvendes i kommunen og som i stor udstrækning danner grundlaget for de tildelte budgetter.
Når denne analyse foreligger foreslås det, at Byrådet får en fornyet drøftelse af de gældende overførselsprincipper med henblik på en vurdering af, om principperne fortsat understøtter Byrådets økonomiske strategi og medvirker til at sikre den ønskede balance mellem aktiviteter og rammer.
Chef for Løn & Økonomi Søren D. Carlsen deltager i Udvalget for Politisk Koordination & Økonomis behandling af sagen.
Kommunikation
De budgetansvarlige orienteres.
Lovgrundlag
Lov om kommunernes styrelse § 40 som bestemmer, at bevillingsmyndigheden er hos Byrådet.
Administrationen indstiller,
| at | overførsel af uforbrugte driftsbevillinger på i alt 42,234 mio. kr. godkendes |
| at | overførsel af uforbrugte bevillinger vedr. anlæg m.v. på i alt -23,079 mio. kr. godkendes, og |
| at | Byrådet drøfter overførselsprincipperne i tilknytning til BAR-processen. |
Beslutning
Indstilles godkendt.
Bilag
- BILAGBilag 1 Hovedforklaringer på overførte og ikke-overførte beløb fra 2019 til 2020
- BILAGBilag 2 Overførsler fra 2019 til 2020 for udvalgte poster
- BILAGBilag 3 Oversigt over driftsoverførsler fra 2019 til 2020 pr. udvalg