Dagsordener og referater

Beslutningstema

Orientering om månedsopfølgning marts måned 2021 - Hvordan forventes regnskab 2021 at holde i forhold til budgettet?

Sagsfremstilling

Månedsopfølgningen for marts måned er kendetegnet ved en vis usikkerhed, da erfaringsgrundlaget ikke er så omfattende på dette tidlige tidspunkt på året.

Samlet set forventes et mindreforbrug på driften på 51 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Da driftsbudgettet siden budgetvedtagelsen er øget med 66 mio. kr., primært som følge af overførsler fra 2020, er dette ensbetydende med et merforbrug på 15 mio. kr. i forhold til oprindeligt driftsbudget.

Anlægsområdet er præget af store beløbsforskydninger mellem årene. Aktuelt er der skubbet store anlægsindtægter fra 2020 til 2021, hvoraf en stor del forventes indfriet i år. Overførsler fra 2020 har medført, at det korrigerede nettoanlægsbudget er på 22 mio. kr., primært på grund af de forventede salgsindtægter. Anlægsområdet vurderes p.t. at ende med et merforbrug på 15 mio. kr. sammenholdt med det korrigerede nettobudget.

På grundlag af tilbagemeldinger sidste år, er der foretaget nogle layout-mæssige justeringer af månedsopfølgningen:

• Fortegnene på de forskellige beløbsangivelser har ind imellem været vanskelige at fortolke, og der er derfor implementeret en ensartet systematik, som betyder at alle udgifter/mindreindtægter/merforbrug benævnes med et ”plus”, mens indtægter/merindtægter/mindreforbrug benævnes med et ”minus”, hvilket også er en tegngivning, der er i overensstemmelse med det kommunale budget- og regnskabssystem.
• For hver måned angives likviditeten efter kassekreditreglen ultimo måneden
• Der er foretaget en yderligere opsplitning af forklaringsteksterne, hvor skønnet for såvel resultat som overførsler til næste år fremgår
• Der er tilføjet en ny oversigt, der viser udviklingen i grundsalg

Økonomichef Søren Dreiø Carlsen deltager i behandlingen af dette punkt i Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi.

Kommunikation

Månedsopfølgningen sættes på det kommende Byrådsmøde samt til drøftelse i de stående udvalg på deres maj møder.

Administrationen indstiller,

at orienteringen om månedsopfølgningen tages til efterretning.

Beslutning

Taget til efterretning.

Bilag

• BILAGMånedsopfølgning pr marts 2021