Dagsordener og referater

Beslutningstema

Orientering om Controller Teamets resultater i 2017

Økonomi

Fremgår af sagsfremstilling

Sagsfremstilling

Udvalget for Politisk Koordination og Økonomi godkendte i møde den 19. oktober 2015, at der etableres et Controller Team i PKØ Løn & Økonomi for en 3-årig periode. Formålet med Controller Teamet er at sikre, at kommunen oppebærer de refusioner og indtægter, som kommunen er berettiget til.

Området for mellemkommunale betalinger og hjemtagelse af refusioner er indrammet af komplicerede regelsæt og hyppige lovændringer, og der er således risiko for, at kommunen på grund af utilsigtede fejl kan miste penge, som kommunen formelt har krav på.

Controller Teamet består af 2 normeringer, hvoraf den ene er en fast stilling og den anden er en midlertidig stilling, der ophører ved udløbet af den 3-årige periode, og hvor lønudgifterne i projektperioden finansieres af de ekstra indtægter, som teamet hjemtager til kommunen.

I forbindelse med oprettelsen af et Controller Team blev udvalget stillet i udsigt, at der som minimum kunne garanteres en årlig økonomisk gevinst på 1 mio. kr., hvoraf ca. 500.000 finansierer den midlertidige stilling. Det fremgik endvidere, at udvalget ville få en årlig redegørelse over teamets resultater.

Udvalget fik en midtvejsstatus i løbet af det første år i møde den 13. juni 2016 og fik en redegørelse for regnskabsår 2016 i møde den 6. februar 2017.

Kommunens kassebeholdning blev som følge af Controller Teamets arbejde forbedret med 9,85 mio. kr. i 2016. Disse indtægter var ikke budgetteret og midlerne indgik derfor som en ekstraordinær forøgelse af likviditeten i 2016. Byrådet besluttede i møde den 26. april 2017 at disse nye midler skulle indgå i en styrkelse af kommunens indsats på by- og boligudvikling samt udvikling af midlertidige botilbud for handicappede borgere.

For 2017 er der opgjort en uforudset styrkelse af likviditeten med 2,2 mio. kr., svarende til den forøgelse af vedblivende indtægter teamet har opnået efter vedtagelsen af budget 2017, jfr. nedenstående opgørelse:

Herudover har Controller Teamet fået efterset og korrigeret en række oplysninger om kommunale forhold i CPR-systemet, der har en økonomisk effekt på 700.000 kr., og som bliver berigtiget via kommunens Generelle Tilskud fra staten fra 2019 og frem.

Endvidere har teamet i det forløbne år gennemgået Jobcentrets opgørelser vedrørende grundtilskud til alle flygtninge i kommunen og har konstateret at alle er opgjort korrekt og dermed uden behov for efterfølgende berigtigelser. Desuden har Controller Teamet vejledt Jobcenteret i, hvordan de med lister fra FLIS nemmere kan påse, at de har hjemtaget alle tilskud.

Controller Teamet vil i 2018 fortsætte eftersynet af det korrekte grundlag for refusioner og indtægter for historiske år, men vil også efterse grundlaget for korrekt hjemtagelse af refusioner for flygtningebørn.

Herudover vil der blive gennemført et servicetjek af alle mellemkommunale refusionstyper med henblik på at imødegå fejlagtig udbetaling af refusion til andre kommuner på grund af manglende lovhjemmel.

Endelig vil teamet fortsætte med at rådgive organisationen om refusionsberettigede forhold, herunder om korrekt kontering for ikke at belaste servicerammen utilsigtet.

Det er teamets erfaring, at det især er følgende tre forhold, der forårsager hovedparten af berigtigelserne:

-      Udbetaling Danmark foretager en fejlregistrering af bevillingskommune

-      Nye principafgørelser, der muliggør korrektion af tidligere afregningsgrundlag

-      Mellemkommunale betalinger, hvor Controller Teamet afdækker refusionsborgere fra andre kommuner via en tæt sporing af betalingsstrømmene

Berigtigelserne har i begrænset omfang været foranlediget af interne forhold, men hvor dette har været tilfældet, forebygges der fremadrettet via en tilpasning af arbejdsgangene.

Økonomichef Søren D. Carlsen deltager i sagens behandling

Administrationen indstiller,

Beslutning

Til efterretning.