Sagsnr.: 00.30.02-S00-1-19 Sagsbehandler: Søren Dreiø Carlsen
Beslutningstema
Godkendelse af overordnet plan for budgetlægningen, baseret på elementerne i den ny budgetmetode, Budget i flerårigt perspektiv
Sagsfremstilling
Med udsigten til bortfald af de seneste års finansieringstilskud fra og med 2020 er Byrådet bragt i en situation, hvor det er nødvendigt at gennemføre nye besparelser for at skabe balance mellem kommunens indtægtsmuligheder og de ønskede udgifter til drift og anlæg.
For at sikre at de nødvendige budgettilpasninger foretages på et velovervejet grundlag, vil der med budgetmetoden Budget i flerårigt perspektiv ske en justering af den traditionelle budgetproces på flere måder:
- Den traditionelle budgetproces har et tidsmæssigt forløb fra april til oktober. Med Budget i flerårigt perspektiv arbejdes der med budgettet hele året.
- Den traditionelle budgetproces har ofte en kort reaktionstid til at finde løsninger på de budgetudfordringer, der kan konstateres primo august, når Økonomiaftalen er omsat til Hedensted-forhold. Med Budget i flerårigt perspektiv har Byrådet tidligt i budgetprocessen fastlagt økonomiske pejlemærker for de følgende år, som organisationen kan arbejde proaktivt med.
- Med Budget i flerårigt perspektiv sker der en langt større involvering af budgettets interessenter, såvel politikere, administration, MED-system, medarbejdere og borgere, da de fastlagte pejlemærker og budgetprocessens tidsmæssige udstrækning muliggør en tidlig og involverende proces.
- For at understøtte den politiske involvering hele året i den ny budgetmetode er der nedsat et §17.4-udvalg, der består af Udvalget for Politisk Koordinering & Økonomi suppleret af repræsentanter fra politiske partier, der ikke sidder i dette udvalg samt 2 repræsentanter fra henholdsvis Hoved MED og Kommuneledelsen
- Kassebeholdningen indgår i budgetprocessen ved at agere som buffer, hvis forudsætningerne for de langsigtede pejlemærker skulle ændres. Den frie likviditet skal som minimum udgøre 100 mio. kr. i et tre-årigt perspektiv, og såfremt kassebeholdningen falder under dette niveau, justeres pejlemærkerne for de efterfølgende år for hurtigt at genoprette kassebeholdningen til minimumsniveauet.
Budget i flerårigt perspektiv er forankret på en række elementer, der i vedlagte bilag er nærmere beskrevet. I bilaget er endvidere anført, hvorledes elementerne indgår i det årlige budgetforløb.
Med afsæt i de kendte budgetforudsætninger på tidspunktet for vedtagelsen af budget 2019-2022 er måltallene for 2020-2022 opgjort til henholdsvis 30, 20 og 10 mio. kr. Der arbejdes derfor allerede nu i en involverende proces for at realisere måltallet i 2020 på 30 mio. kr.
Administrationen indstiller,
at | tidsplanen for Budget i flerårigt perspektiv godkendes, |
at | førstebehandling af budgettet finder sted den 18. september 2019, |
at | budgetvedtagelsen sker den 9. oktober 2019, og |
at | frist for indsendelse af ændringsforslag fastsættes til mandag den 30. september |
Beslutning
Godkendt i forhold til proceduren.
V og LA tiltræder ikke muligheden for at anvende kassebeholdningen som buffer.
Bilag