Rammerne for budgetarbejdet i et flerårigt perspektiv skal fastlægges, herunder den politiske og ledelsesmæssige forankring samt besparelsesmålet for det 3-årige perspektiv.
For at skabe en disponibel likviditet i 2022 på 2019-niveau, skal der reduceres med 60 mio. kr. over en 3-årig periode.
Det er traditionelt set indenfor ret kort tid forud for den endelige budgetvedtagelse, at en kommune kender de endelige økonomiske rammer. Det betyder tilsvarende, at såvel Byrådet som resten af organisationen har kort tid til at drøfte og forholde sig til de reduktioner, der eventuelt må være nødvendige.
Man kunne – for at altid have råderum ”nok” – på forhånd fastlægge besparelsesrammer på alle områder af en given procentstørrelse: 1, 2 eller 5%. Den praksis bruger en del andre kommuner. Det giver tid til at arbejde og de skaber et råderum, men det har samtidig den ulempe, at det får karakter af ”grønthøster”-reduktioner, og at målet primært er besparelserne.
Hensigten med budgetarbejde i et flerårigt perspektiv er, at få skabt en løbende forandringsproces som gør, at der kan arbejdes i et involverende og langsigtet perspektiv samtidig med, at der rammes så præcist som muligt i forhold til de økonomiske tilpasninger der må komme.
Den økonomiske ramme, der er styrende for de økonomiske tilpasninger, fastsættes i denne arbejdsform i et tre-årigt perspektiv, hvor målet er en likvid kassebeholdning på 100 mio. kr. En kassebeholdning der er og altid skal være på eksakt 100 mio. kr. (eller et andet fast beløb) er ikke brugbar. En kassebeholdning, hvor tre-årssigtet er fx 100 mio. kr. er brugbar, idet der herved gives rum til løbende tilpasninger. I dette tilfælde fungerer kassebeholdningen som mulighed for at lave investeringer i langsigtede reduktionsplaner og omlægninger.
Der er afgørende, at reduktionsmålet i år 2 er fast. Herved sætte en klar ramme for arbejdet, og indsatsen kan fokuseres på at arbejdet på arbejdet med at nå målet.
Det er ligeledes afgørende, at arbejdet er bredt forankret.
Begrundelse, rammer og opgave samt den politiske og ledelsesmæssige forandring er nærmere beskrevet i ”Kommissorium - Budget i flerårigt perspektiv”.
Byrådets beslutning meddeles organisationen, herunder Hovedudvalget.
| at | Kommissorium - Budget i flerårigt perspektiv godkendes |
| at | der nedsættet et Udvalg for Budget i et flerårigt perspektiv jfr. § 17, stk. 4 i Lov om Kommunernes styrelse, samt |
| at | det besluttes om det skal være efter model A eller B. |
| at | det nedsatte udvalg snarest muligt udarbejder en tids- og procesplan for arbejdet. |
Et flertal i udvalget indstiller kommissoriet til godkendelse.
Venstre og Liberal Alliance tager forbehold i forhold til kassetræk.
Et enigt udvalg peger på model B.