Dagsordener og referater

Beslutningstema

Der skal træffes beslutning om overførsel af uforbrugte driftsbevillinger og rådighedsbeløb m.v. fra 2015 til 2016.

Økonomi

Fremgår under Sagsfremstilling.

Sagsfremstilling

Indledning

Overførselsmuligheden mellem regnskabsår er med til at sikre en rettidig omhu i budgetenhedernes økonomiske dispositioner. Styringen af en budgetenhed beror ofte på længeresigtede dispositioner, som ikke nødvendigvis er afstemt med et givet kalenderårs ophør, og overførselsmuligheden imødekommer derfor behovet for at kunne agere i et flerårigt perspektiv.

Det årlige overførselsbeløb har typisk ligget indenfor en margen på 2 % af budgettet, men et par års vækst i overførselsbeløbet bevirkede, at Byrådet i 2014 nedsatte en temagruppe, der skulle lave et servicetjek på spillereglerne for overførsler.

Resultatet af temagruppens arbejde blev en forstærket fokus på udvalgenes og Byrådets involvering i drøftelser af overførselsbeløbenes årsag og efterfølgende anvendelse. Med de nye retningslinjer, der har haft virkning fra regnskabsår 2015, får de stående udvalg efter 2. og 3. kvartal en rapportering, hvor der redegøres for de budgetenheder, der forventes af have større budgetafvigelser og orienteres om de drøftelser, der har været om udmøntning af budgettet og disponering af forventet overførselsbeløb. Herudover orienteres udvalg og Byråd om de økonomiske udsigter via månedlige budgetopfølgninger.

Overførsler 2015 til 2016

I nedenstående oversigt er anført et sammendrag over overførsler fra 2015 til 2016:

Til sammenligning blev der samlet overført 108,7 mio. kr. fra 2014 til 2015 fordelt med 96,6 mio. kr. på drift og 12,1 mio. kr. på anlæg. Det uændrede niveau i driftsoverførslerne vidner samlet set om en stabilitet i den økonomiske styring.

Beløbet på 64,0 mio. kr. vedr. anlæg m.v. fordeler sig med 56,1 mio. kr. vedr. anlæg og 7,9 mio. kr. vedr. bevillinger givet i 2015 til garantiprovision, grundkapitalindskud, deponeringer for kommunegaranterede lån til idrætscentre m.v. samt låneoptagelse til Reparation af Hjarnø Færgeleje, hvor ud- og indbetalinger tidsmæssigt er udskudt til 2016.

Af vedlagte Bilag 1 fremgår hovedforklaringer på overførte og ikke-overførte driftsbeløb fra 2015 til 2016. I vedlagte Bilag 2 er der for en række udvalgte driftsposter (f.eks. som følge af overførselsbeløbets størrelse eller ændrede forudsætninger) anført uddybende bemærkninger, og disse er sammenholdt med overførsler fra 2014 til 2015. Endvidere er der i vedlagte Bilag 3 en oversigt over driftsoverførsler fordelt på udvalg og funktionsniveauer.

Overførslernes betydning for regnskabsresultatet i 2015 fremgår af anden sag på dagsordenen ("Årsregnskab 2015").

Øvrige bevillingsmæssige korrektioner: Byrådet har i sag nr. 70 på mødet den 24. juni 2015 godkendt en udvidelse af normeringer i bl.a. Jobcenteret for at løfte opgaven med det øgede antal flygtninge, og hvor udvidelsen er finansieret af øget resultattilskud. På grund af kommunens forøgede flygtningekvote for 2016 er der behov for en yderligere normeringsudvidelse, der tilsvarende kan finansieres af øget resultattilskud. Lønudgift og øget resultattilskud udgør 300.000 kr. i 2016.

Chef for Løn & Økonomi Søren D. Carlsen deltager i Udvalget for Politisk Koordination & Økonomis behandling af sagen.

Kommunikation

De budgetansvarlige orienteres. 

Lovgrundlag

Lov om kommunernes styrelse § 40 som bestemmer, at bevillingsmyndigheden er hos Byrådet.

Administrationen indstiller,

Beslutning

Indstilles godkendt.

Bilag

• BILAGBilag 1 Hovedforklaringer på overførte og ikke-overførte driftsbeløb fra 2015 til 2016
• BILAGBilag 2 Overførsler fra 2015 til 2016 for udvalgte driftsposter
• BILAGBilag 3 Driftsoverførsler fra 2015 til 2016 pr. udvalg