Dagsordener og referater

Beslutningstema

Orientering om status fra det nedsatte Controller Team i PKØ Løn & Økonomi.

Økonomi

Fremgår af sagsfremstilling

Sagsfremstilling

Udvalget for Politisk Koordination og Økonomi godkendte i møde den 19. oktober 2015, at der etableres et Controller Team i PKØ Løn & Økonomi for en 3-årig periode. Formålet med Controller Teamet er at sikre, at kommunen oppebærer de refusioner og indtægter, som kommunen er berettiget til.

Området for mellemkommunale betalinger og hjemtagelse af refusioner er indrammet af komplicerede regelsæt og hyppige lovændringer, og der er således risiko for, at kommunen på grund af utilsigtede fejl kan miste penge, som kommunen formelt har krav på.

Controller Teamet består af 2 normeringer, hvoraf den ene er en fast stilling og den anden er en midlertidig stilling, der ophører ved udløbet af den 3-årige periode, og hvor lønudgifterne i projektperioden finansieres af de ekstra indtægter, som teamet hjemtager til kommunen.

I forbindelse med oprettelsen af et Controller Team blev udvalget stillet i udsigt, at der som minimum kunne garanteres en årlig økonomisk gevinst på 1 mio. kr., hvoraf ca. 500.000 finansierer den midlertidige stilling. Det fremgik endvidere, at udvalget ville få en årlig redegørelse over teamets resultater, første gang primo 2017 for regnskabsåret 2016.

På grund af de resultater, som teamet havde opnået i første del af 2016 fik Udvalget imidlertid en midtvejsstatus allerede i juni 2016, bl.a. for at give Udvalget et indblik i de langsigtede konsekvenser, der kunne indarbejdes i budgetlægningen for 2017 og frem.

Ved denne midtvejsstatus blev det oplyst, at der i forbindelse med budgetlægningen for 2017 og frem var blevet indregnet vedblivende indtægter på 5,1 mio. kr., som Controller Teamet havde realiseret på daværende tidspunkt og som medvirkede til at forbedre balancen i 2017.

I nedenstående tabel er anført de resultater, som teamet har opnået på de områder, der er fokuseret på i 2016, opdelt i henholdsvis engangsindtægter og vedblivende indtægter:

Siden midtvejsstatus i udvalget i juni 2016 har Controller Teamet forøget den vedblivende effekt af teamets arbejde med yderligere 3,2 mio. kr. Disse yderligere midler inddrages i forudsætningerne for budgetlægningen for 2018 og frem.

Udover de vedblivende indtægter har teamet også sikret en berigtigelse af engangsindtægter på ca. 1,5 mio. kr.

Kommunens kassebeholdning er som følge af Controller Teamets arbejde blevet forbedret med 9,85 mio. kr. i 2016. Disse indtægter har ikke været budgetteret og midlerne - fratrukket 0,5 mio. kr. til finansiering af den midlertidige stilling - indgår derfor som en ekstraordinær styrkelse af likviditeten i 2016.

For 2017 kan der p.t. skønnes en uforudset styrkelse af likviditeten med 3,2 mio. kr. svarende til den forøgelse af vedblivende indtægter teamet har opnået efter vedtagelsen af budget 2017.

I tabellen ovenfor fremgår de initiativer, som Controller Teamet indtil videre har arbejdet med. Udover disse tiltag har Controller Teamet igangsat en økonomisk undersøgelse af kommunens anvendelse af tolkebistand for at afdække refusionsmulighederne samt vurdere om tolkebistand på anden måde kan optimeres økonomisk. Denne undersøgelse har medført, at serviceudgifterne er reduceret med 550.000 kr., da udgifterne skal konteres som overførselsudgift.

Som led i denne undersøgelse er der foretaget en minutiøs gennemgang af kerneområdet Læring, hvor der er anført et besparelsespotentiale på ca. 200.000 kr. pr. år, hvis man i øget grad anvender teletolkning og optimerer udnyttelsen af de eksisterende tolkeressourcer. Det vurderes, at der også er muligheder for at frigøre et besparelsespotentiale på øvrige kerneområder.

I 2017 vil teamet bl.a. inddrage følgende nye initiativer:

• Kontering af beskyttet beskæftigelse
• Dobbeltvisitation vedr. pleje og ældreboliger for borgere i andre kommuner
• Specialundervisning

 ligesom teamet fortsat vil have fokus på en vedvarende opdatering af allerede igangsatte initiativer.

Det er teamets erfaring, at det især er følgende tre forhold, der forårsager hovedparten af berigtigelserne:

• Udbetaling Danmark foretager en fejlregistrering af betalingskommune
• Nye principafgørelser, der muliggør korrektion af tidligere afregningsgrundlag
• Mellemkommunale betalinger, hvor Controller Teamet afdækker refusionsborgere fra andre kommuner via en tæt sporing af betalingsstrømmene

Berigtigelserne har i begrænset omfang været foranlediget af interne forhold, men hvor dette har været tilfældet, forebygges der fremadrettet via en tilpasning af arbejdsgange.

Controller Teamet v/Maria F. Nørskov og Pernille B. Lange samt økonomichef Søren D. Carlsen deltager i sagens behandling

Administrationen indstiller,

Beslutning

Redegørelsen blev taget til efterretning og udvalget ser frem til status i februar 2018.
Fraværende Bent Poulsen.