Økonomiudvalget gives en orientering om status for kapitalforvaltningen ved udgangen af 2023.
Økonomiudvalget godkendte på mødet den 21. november 2022 de gældende retningslinjer for finansiel styring. Endvidere fik Økonomiudvalget en udførlig beskrivelse af både kommunens langsigtede gæld på passivsiden og forvaltningen af kommunens likvide midler via ekstern kapitalforvaltning på aktivsiden samt en orientering om årets resultat indtil da for de 3 kapitalforvalteres forvaltning.
For aktivsiden gives hermed en orientering om resultatet for 2023 for kapitalforvaltningen.
Hedensted Kommune har tre kapitalforvaltere, som håndterer kommunens beholdning af aktier og obligationer.
Ved årets start 2023 udgjorde kursværdien af den samlede beholdning 329 mio. kr. I juni 2023 blev der som følge af behov for styrkelse af den daglige likviditet frasolgt obligationer til en værdi af 50 mio. kr., hvorefter værdien udgjorde 279 mio. kr. Kursværdien af de tilbageværende værdipapirer er som følge af den generelt positive udvikling af markedet for værdipapirer i løbet af 2023 øget med 21 mio. kr. svarende til ca. 7 pct. til i alt 300 mio. kr.
Den pæne stigning i 2023 skal ses i lyset af, at der for 2022 konstateredes et fald på 9 pct., mens de foregående år har været gunstige for kursværdierne på kommunens værdipapirer og at den finansielle strategi er udarbejdet med en lang strategisk tidshorisont.
Afrapportering af udvikling og resultater for de enkelte kapitalforvaltere og samlet set frem til udgangen af 2023 fremgår af følgende oversigt:
Mio. kr. | Aktier | Realkredit-obligationer | Andre obligationer mv. | I alt | Kursgevinst i 2023 i mio. kr. | Kursgevinst i 2023 i procent |
SEB | 16 | 73 | 25 | 114 | 8 | 8 |
Jyske Bank | 16 | 79 | 17 | 112 | 8 | 8 |
SparInvest | 7 | 66 | 1 | 74 | 5 | 6 |
I alt | 39 | 218 | 43 | 300 | 21 | 7 |
Kursgevinsten på 21 mio. kr. er sammensat af en urealiseret kursgevinst på 34 mio. kr. og et realiseret kurstab ved køb/salg og udtrækning af obligationer med videre på netto 13 mio. kr.
Hemonto, som bl.a. følger kapitalforvalternes ageren og performance, har følgende opsummering for 2023:
I den første måned af 2024 er kursværdierne steget yderligere 0,8 pct. svarende til 2,4 mio. kr., således at beholdningen har en kursværdi på 302,6 mio. kr. ultimo januar 2024.
Lov om kommunernes styrelse §§ 41, 43 og 44.
Orienteringen tages til efterretning.
Orienteringen taget til efterretning.