Dagsordener og referater

Beslutningstema

Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen orienteres om kommunens økonomiske udvikling i 2022 holdt op imod budgettet for 2022.

Økonomi

De økonomiske aspekter fremgår af Sagsfremstilling og de to bilag.

Sagsfremstilling

November-opfølgningen viser forventede merudgifter på netto 9 mio. kr. i 2022 i forhold til det korrigerede budget.

I bedste fald forventes et kassetræk for regnskabsåret på ca. 60 mio. kr. Der forventes i værste fald et kassetræk på 99 mio. kr. for 2022, jfr. bilagene, hvoraf 24 mio. kr. er overførsler af uforbrugte midler fra 2021 til 2022.

Udgifter til Covid-19, borgere fra Ukraine og energi:

Der forventes nettoudgifter i 2022 på 27 mio. kr. fordelt således:

Midtvejsregulering af den kommunale økonomi:

Økonomiaftalen for 2023 mellem regeringen og KL indeholdt også en midtvejsregulering af den kommunale økonomi for 2022. Hedensted Kommune skal i den forbindelse betalet netto 23 mio. kr. i 2022, som betales til staten i 4. kvartal 2022. Som følge af den gunstige konjunkturudvikling i forhold til ledighedsudvikling og dermed overførselsudgifter skal Hedensted Kommune betale ca. 54 mio. kr., mens kompensation for kommunale merudgifter primært begrundet i Covid-19, borgere fra Ukraine og stigende energipriser m.v. udgør ca. 31 mio. kr.

Mere specifikt modtager Hedensted Kommune samlet for Covid-19 og Ukraine 7,4 mio. kr. som følge af midtvejsreguleringen. Der bliver også i forbindelse med midtvejsreguleringen for 2022 korrigeret i bloktilskudspuljen for de nye forventede pris- og lønstigninger fra 2021 til 2022. Denne korrektion medfører et større statstilskud til Hedensted Kommune på ca. 24 mio. kr. i 2022 end oprindeligt udmeldt og budgetteret. Dette større statstilskud kan bl.a. finansiere de forventede merudgifter til energi på 14 mio. kr.

Områderne er endnu ikke kompenseret for dette og skal indtil videre kunne håndtere merudgifterne indenfor eget budget.

Social omsorg:

Der er øget opmærksomhed omkring voksenhandicapområdet, hvor der forventes et større merforbrug, hvilket også betyder, at Social Omsorg er markeret med rødt i 'Trafiklyset'. Merforbruget skyldes hovedsageligt, at der på myndighedsområderne i henhold til §§ 85, 107 og 108, både er kommet flere og dyrere borgere. Der er fokus på "opbremsning" i udgifterne, og der arbejdes på en handleplan for området, som skal vende udgiftsudviklingen.

Skoleområdet:

Der ses en tendens til et større udgiftsniveau på specialundervisningen end hidtil. Der er en generel tendens til større andel af segregering og udfordringen vil være stigende i de kommende år.

Anlæg:

Der er de seneste år sat gang i mange anlægsprojekter, som endnu ikke er afsluttet. Dette skyldes blandt andet konjunkturerne (inflation på prissætning samt mangel på håndværkere), hvilket betyder, at Hedensted Kommune har ca. 90 mio. kr. i anlægsudgifter, der ikke forventes afholdt i regnskab 2022, men forventes overført til 2023. Derudover er der ca. 100 mio. kr. i budgetterede salgsindtægter på jordforsyningsområdet, som Hedensted Kommune ikke forventes at opnå i 2022 grundet samfundsøkonomiens generelle opbremsning.

I forbindelse med regnskabsafslutningen for 2022 vil overførslerne på såvel anlæg som driftsvirksomhed blive revurderet med henblik på at reducere disse mest muligt til 2023 og alternativt hertil indarbejdet i budget 2024.

Likviditet:

Likviditeten opgjort efter kassekreditreglen udgør ultimo november 2022, 251 mio. kr., hvilket er 9 mio. kr. mindre end oktober-opgørelsen. Likviditeten forventes at falde støt i samme takt, som tilfældet er aktuelt set, langt ind i 2023.

Lovgrundlag

Lov om kommunernes styrelse § 40.

Forvaltningen indstiller,

Beslutning

Månedsopfølgningen blev taget til efterretning.

Bilag

• BILAGNovember 2022 - Trafiklys til månedsopfølgningen
• BILAGNovember 2022 - Forklaringstekst månedsopfølgning
• BILAGLikviditetsgraf pr. 30.11.2022