Dagsordener og referater

Beslutningstema

Økonomiudvalget skal tage stilling til og Kommunalbestyrelsen orienteres om tids- og procesplan for udarbejdelse af Budgetforslag 2024-2027.

Sagsfremstilling

Økonomiudvalget skal hvert år beslutte den overordnede tids- og procesplan for den politiske involvering i den foranstående budgetlægning.

I det vedtagne budget 2023-2026 medfører de gældende forudsætninger for 2024, at der kun lige er balance mellem udgifter og indtægter efter indregning af en generel sparepulje ("grønthøster") på 20 mio. kr. Det gør sig endvidere gældende, at kommunens likviditet er for nedadgående blandt andet som følge af den negative kursudvikling på aktie- og obligationsmarkedet i 2022, den negative midtvejsregulering af bloktilskuddet i 2022 og tillægsbevilgede anlægsudgifter ud over jordforsyningsområdet på ca. 70 mio. kr. i 2021-2022. Efter et højdepunkt på ca. 270 mio. kr. i juli 2022 er likviditeten, som forventet ved budgetlægningen for 2023, faldet til ca. 240 mio. kr. ved udgangen 2022. Med de nuværende

budgetforudsætninger - blandt andet likviditetstræk på op til 63 mio. kr. til handleplan på voksenhandicapområdet i årene 2023-2025 - forventes likviditeten at falde yderligere de kommende år til ca. 182 mio. kr. ultimo 2023 og ca. 124 mio. kr. ultimo 2024 og 2025. Udgangspunktet for budgetlægningen er herefter at skabe et ansvarligt budget i balance. Vedlagte udkast til tidsplan/proces for budgetlægningen viser primært aktiviteter og milepæle for det politiske niveau. Ved siden af dette foregår der en lang række rent administrative aktiviteter, som ikke er nævnt specifikt.

Milepæle for det politiske arbejde opdelt kvartalsvis:

1. kvartal

• Godkendelse af tids- og procesplan (februar)
• Temamøde om styrende politiske pejlemærker for et ansvarligt budget i balance (februar)
• Forårsseminar om "de vilde problemer" inden for velfærdsområderne (marts)
• Temamøde om anlægsbudgettering, herunder jordforsyningsområdet (marts)

2. kvartal

• Godkendelse af de styrende politiske pejlemærker for et ansvarligt budget i balance (april)
• Økonomiudvalget tager til hovedstaden i foråret - møder så vidt muligt Arne Ullum, ansvarlig chefredaktør NB Økonomi, relevante folketingspolitikere på Christiansborg, indenrigsministeriet, så vidt muligt ministeren - om de urimelige skævheder i de kommunaløkonomiske rammevilkår med særligt fokus på Hedensted Kommune
• Godkendelse af befolkningsprognose for 2024 - det autoritative grundlag for budgetlægning for demografi, anlæg m.v. (maj)
• Borgmesteren møder MedHovedUdvalget for en drøftelse/orientering om de foreløbige rammer for budgetlægningen (maj)
• Udvalgene får en status på budgetlægningen for driftsområdet for 2024 og forventet regnskab 2023 samt drøfter udkast til anlægsbudgettet for 2024-2027 (juni)
• Statusmøde om budgetgrundlaget for Budget 2024 inkluderet den indgåede aftale om kommunernes økonomi, status på anlægsprioriteringer og godkendelse af den økonomiske strategi til endelig udarbejdelse af forslag til Budget 2024. Endvidere status på iværksættelse af eventuelle beredskabsplaner, hvis Økonomiaftalen mellem regeringen og KL udfordrer de fastlagte pejlemærker (juni).

3. kvartal

• Temamøde om Direktionens oplæg til Budget 2024 (august)
• Økonomiudvalget og MedHovedUdvalget drøfter oplægget til Budget 2024 (september)
• Økonomiudvalget udarbejder Budgetforslag 2024-2027 (september)
• Budgetforslaget i offentlig høring blandt de høringsberettigede parter
• 1. behandling af Budgetforslag 2024-2027 (september)
• Politiske forhandlinger og budgetseminar for Kommunalbestyrelsen (september)

4. kvartal

• Fremsendelse af eventuelle ændringsforslag til budgetforslaget (oktober)
• 2. behandling af Budgetforslag 2024-2027 (oktober)
• Godkendelse af takster på daginstitutionsområdet og øvrige områder, hvor takster er genberegnet på baggrund af det vedtagne Budget 2024 (november)

Det fremgår blandt andet heraf, at Direktionen i august måned fremlægger et oplæg til et ansvarligt budget 2024 i balance på et temamøde for Kommunalbestyrelsen. Dette oplæg vil

være med udgangspunkt i de drøftelser og beslutninger Kommunalbestyrelsen og udvalgene har haft og taget i løbet af budgetlægningen blandt andet om drift og anlæg, korrigeret for

demografi og pris- og lønreguleringer, den mellem regeringen og KL indgåede aftale om kommunernes økonomi, udmeldinger om statsgaranteret udskrivningsgrundlag og generelle

tilskud for 2024 suppleret med beregninger over konsekvenser ved selvbudgettering for 2024.

Forvaltningen indstiller, 6. februar 2023, pkt. 29:

at Økonomiudvalget godkender tids- og procesplan for udarbejdelse af Budgetforslag 2024-2027.

Beslutning fra Økonomiudvalget 2022-2025, 6. februar 2023, pkt. 29:

Indstilling godkendt med en præcisering om at budgetforslaget er i offentlig høring blandt de høringsberettigede parter i perioden 13. september til 25. september.
Fraværende: Rune Mikkelsen

Lovgrundlag

Lov om kommunernes styring §§ 37 og 38 bl.a. om Økonomiudvalgets ansvar for udarbejdelse

af budgetforslag for det følgende år samt 3 budgetoverslagsår inden den 15. september.

Beslutning

Godkendt.

Fraværende: Hans Vilhelm G. Vacker (V). Som suppleant deltog Peter Sebastian Petersen (V).

Bilag

• BILAGTids- og procesplan for Budget 2024.pdf