Byrådet skal tage stilling til kommunens halvårsregnskab 2016.
Halvårsregnskabet skal aflægges af Udvalget for Politisk Koordination og Økonomi til Byrådet, der skal godkende halvårsregnskabet inden 1. behandlingen af budgettet for det kommende år.
Halvårsregnskabet omfatter et halvårsregnskab opgjort pr. 30. juni samt et forventet årsregnskab.
Halvårsregnskabet skal indeholde to obligatoriske oversigter - Regnskabsopgørelse og Regnskabsoversigt - der bl.a. tjener som grundlag for vurderingen af det forventede årsregnskab set i forhold til budgettet.
Uddrag fra Regnskabsopgørelsen:
Hele 1.000 kr. (- = udgifter/underskud, + =indtægter/overskud) | Budget 2016 | Tillægsbevilling 1. halvår 2016 | Forventet årsregnskab 2016 |
Primært driftsresultat | 138.089 | -95.626 | 83.034 |
Anlæg | -80.150 | -52.885 | -81.037 |
Resultat af det skattefinansierede område | +57.939 | -148.511 | 1.997 |
Resultat af forsyningsområdet | 18 | 13 | 31 |
Resultat | +57.956 | -148.498 | 2.028 |
Regnskabsopgørelsen indeholder ikke oplysninger om afdrag på lån, optagelse af lån samt balanceforskydninger, hvorfor "Resultat " ikke må betragtes som det samlede resultat for 2016.
Tillægsbevillinger i 1. halvår 2016 på 148,5 mio. kr. vedrører primært overførsler af drifts- og anlægsmidler fra 2015 til 2016.
I løbet af 2016 forventes, at der anvendes 56 mio. kr. af de 96 mio. kr. overførte driftsmidler, og med nyeste skøn over alle driftsudgifter, anlægsinvesteringer og forsyningsområdet forventes det, at 2016 vil ende med et overskud på ca. 2 mio. kr.
I Budget 2016 er afsat en pulje til konstaterede merudgifter til flygtninge på 4 mio. kr. Aktuelt forventes merudgifter på 3,4 mio. kr. vedr. flygtninge. En del af disse merudgifter kan henføres til dagtilbudsområdet, hvor der kan konstateres 15 flere børn og en konstateret merudgift på 1,7 mio. kr. For at få de korrekte budgetter anmodes Byrådet om at overføre 1,7 mio. kr. fra puljen til merudgifter til flygtninge til Udvalget for Læring.
Økonomichefen deltager i Udvalget for Politisk Koordination & Økonomis behandling af dette punkt.
Administrationen indstiller, 22. august 2016, pkt. 120:
at halvårsregnskab 2016 godkendes at Udvalget for Læring får tilført 1,7 mio. kr. fra puljen til merudgifter til flygtninge |
|
Udvalget for Politisk Koordination og Økonomi, 22. august 2016, pkt. 120:
Indstilles godkendt.
Det godkendte halvårsregnskab offentliggøres på kommunens hjemmeside.
Det forventede årsregnskab indberettes til Social- og Indenrigsministeriet senest den 1. september 2016.
Lov nr. 156 af 26. februar 2011 om ændring af lov om kommunernes styrelse.
Den kommunale styrelseslov §§ 45a og 57 indeholder bestemmelser om proceduren i forbindelse med aflæggelse af halvårsregnskabet. I bekendtgørelse om kommunernes budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. er fastsat en række proceduremæssige krav, herunder tidsfrister for byrådets godkendelse af halvårsregnskabet.
Godkendt.