Der skal tages stilling til Årsregnskab 2013 for Hedensted Kommune, som herefter afgives til revision.
Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi skal aflægge årsregnskabet med tilhørende bemærkninger med videre for Byrådet, således at Byrådet kan afgive årsregnskabet til revision inden den 1. maj. Revisionen skal afgive beretning til Byrådet inden den 15. juni, hvorefter Byrådet inden udgangen af september måned skal træffe afgørelse om revisionens bemærkninger og regnskabets endelige godkendelse.
Regnskabsresultatet for 2013 er positivt.
Resultatet af den ordinære driftsvirksomhed (indtægter, driftsudgifter og renter) blev et overskud på 160,5 mio. kr. - en forbedring på 70,1 mio. kr. i forhold til det oprindeligt budgetterede overskud på 90,4 mio. kr. Driften alene bidrager med 78 mio. kr. til forbedringen, og når der tages højde for overførsler af uforbrugte bevillinger mellem årene, kan der konstateres et mindreforbrug i 2013 på kommunens driftsudgifter på 45,5 mio. kr. i forhold til det oprindeligt budgetterede.
Anlæg og jordforsyning udviser merforbrug på 32,6 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget, og resultatet af det skattefinansierede område bliver dermed 37,5 mio. kr. bedre end oprindeligt budgetteret.
Mio. kr. |
Budget 2013 |
Regnskab 2013 |
Forskel |
Overskud på den ordinære driftsvirksomhed |
90,4 |
160,5 |
70,1 |
Udgifter til anlæg og jordforsyning |
-39,6 |
-72,2 |
-32,6 |
Overskud på det skattefinansierede område |
50,8 |
88,3 |
37,5 |
Blandt andet som følge af store forskydninger i kortfristet gæld og tilgodehavender årene imellem ender 2013 med et forbrug af likvide aktiver på 10,4 mio. kr. De likvide aktiver udgør herefter et minus på 14,4 mio. kr. ultimo 2013. De likvide aktiver opgjort efter kassekreditreglen er igen for opadgående, og udgjorde ved udgangen af 2013 123 mio. kr.
Udviklingen i økonomien blev igen i 2013 fuldt meget tæt. Udvalg og Byråd er løbende blevet orienteret om, hvorledes økonomien udviklede sig bl.a. ved halvårsregnskabet i august 2013 samt i forbindelse med månedlige budgetopfølgninger. Til forskel fra tidligere år har Byrådet ikke i december måned godkendt en lang række bevillingskorrektioner, men Byrådet tog Månedsopfølgningen for november måned 2013 til efterretning.
Det samlede resultat i 2013 kan opgøres således i hovedtal:
Resultat af ordinær driftsvirksomhed – overskud på 160,5 mio. kr.
Anlægsudgifter – i alt 68,4 mio. kr.
Jordforsyning – underskud på 3,8 mio. kr.
Resultat af det skattefinansierede område – overskud på 88,3 mio. kr.
Resultat af forsyningsvirksomheder – underskud på 1,0 mio. kr.
Resultat i alt - overskud på 87,3 mio. kr.
Optagne lån på 83,3 mio. kr.
Afdrag på lån på 33,1 mio. kr.
Forskydninger på balancekonti m.v. – underskud på 147,9 mio. kr.
Forskydninger i likvide aktiver - forbrug på 10,4 mio. kr.
I vedlagte bilag til sagen ”Årsregnskab 2013 - Årsberetning” er der nærmere redegjort for årsresultatet i tekst og taloversigter, og i ”Bilag til årsregnskab 2013” er der yderligere specifikationer af årsresultatet.
Økonomichefen deltager i behandlingen af dette punkt i Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi.
Administrationen indstiller, 22. april 2014, pkt. 66:
At Årsregnskab 2013 godkendes og afgives til revision.
Udvalget for Politisk Koordination og Økonomi, 22. april 2014, pkt. 66:
Indstilles godkendt.
Fraværende: Jørn Juhl Nielsen
Fremsendes til BDO Kommunernes Revision.
Lov om kommunernes styrelse §§ 45, 46 og 57 om aflæggelse af kommuners årsregnskab, afgivelse til revision m.v.
Godkendt.
Fraværende: Jørn Juhl Nielsen