Der skal tages stilling til Årsregnskab 2014 for Hedensted Kommune, som herefter afgives til revision.
Regnskabsresultatet for 2014 er positivt.
Resultatet af den ordinære driftsvirksomhed (indtægter fra skatter og generelle tilskud, driftsudgifter og renter) blev et overskud på 144,8 mio. kr. - en forbedring på 54,1 mio. kr. i forhold til det oprindeligt budgetterede overskud på 90,7 mio. kr.
Anlæg og jordforsyning udviser merforbrug på 7 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget, og resultatet af det skattefinansierede område bliver dermed 47,1 mio. kr. bedre end oprindeligt budgetteret.
Mio. kr. | Budget 2014 | Regnskab 2014 | Forskel |
Overskud på den ordinære driftsvirksomhed | 90,7 | 144,8 | 54,1 |
Udgifter til anlæg og jordforsyning | -71,8 | -78,8 | -7,0 |
Overskud på det skattefinansierede område | 18,9 | 66,0 | 47,1 |
Følgende fem forhold har bidraget med i alt ca. 47 mio. kr. til mindreforbruget i 2014:
Blandt andet som følge af dette overskud på det skattefinansierede område ender 2014 med en forøgelse af de likvide aktiver på 34,2 mio. kr., hvilket er 20,4 mio. kr. mere end oprindeligt budgetteret. De likvide aktiver udgør herefter 19,8 mio. kr. ultimo 2014. De likvide aktiver opgjort efter kassekreditreglen (gennemsnit over de seneste 365 dage) har igen i 2014 været opadgående, og udgjorde ved udgangen af 2014 129 mio. kr.
Udviklingen i økonomien blev igen i 2014 fuldt meget tæt. Udvalg og Byråd er løbende blevet orienteret om, hvorledes økonomien udviklede sig bl.a. ved halvårsregnskabet i august 2014 samt i forbindelse med månedlige budgetopfølgninger.
Det samlede resultat i 2014 kan opgøres således i hovedtal:
I vedlagte bilag til sagen "Årsregnskab 2014 - Årsberetning" er der nærmere redegjort for årsresultatet i tekst og taloversigter, og i "Bilag til årsregnskab 2014" er der yderligere specifikationer af årsresultatet.
Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi skal aflægge årsregnskabet med tilhørende bemærkninger m.v. for Byrådet, således at Byrådet kan afgive årsregnskabet til revision inden den 1. maj. Revisionen skal afgive beretning til Byrådet inden den 15. juni, hvorefter Byrådet inden udgangen af august måned skal træffe afgørelse om revisionens bemærkninger og regnskabets endelige godkendelse.
Chef for Løn & Økonomi Søren D. Carlsen deltager i dette punkt i Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi.
Administrationen indstiller 20. april 2015, pkt. 57:
At Årsregnskab 2014 godkendes og afgives til revision.
Udvalget for Politisk Koordination og Økonomi, 20. april 2015, pkt. 57:
Indstilles godkendt.
Fraværende: Hans Kr. Skibby
Fremsendes til BDO Kommunernes Revision.
Lov om kommunernes styrelse §§ 45, 46 og 57 om aflæggelse af kommuners årsregnskab, afgivelse til revision m.v.
Godkendt.
Fraværende: Birgit Jakobsen