Byrådet skal tage stilling til kommunens halvårsregnskab 2014.
Se under Sagsfremstilling
Halvårsregnskabet skal aflægges af Udvalget for Politisk Koordination og Økonomi til Byrådet, der skal godkende halvårsregnskabet inden 1. behandlingen af budgettet for det kommende år.
Halvårsregnskabet omfatter et halvårsregnskab opgjort pr. 30. juni samt et forventet årsregnskab.
Halvårsregnskabet skal indeholde to obligatoriske oversigter - Regnskabsopgørelse og Regnskabsoversigt - der bl.a. tjener som grundlag for vurderingen af det forventede årsregnskab set i forhold til budgettet.
Uddrag fra Regnskabsopgørelsen:
Hele 1.000 kr. (+=udgifter) |
Opr. Budget 2014 |
Tillægsbevilling 1. halvår 2014 |
Korr. Budget 2014 |
Forbrug pr. 30.6.2014 |
Forventet regnskab 2014 |
Primært driftsresultat |
-90.747 |
72.458 |
-18.290 |
-99.496 |
-85.290 |
Anlæg |
71.830 |
11.885 |
83.715 |
24.986 |
79.715 |
Resultat af det skattefinansierede område |
-18.917 |
84.342 |
65.425 |
-74.509 |
-5.575 |
Resultat af forsyningsområdet |
-1.508 |
-1.508 |
-12.385 |
-1.508 |
|
Resultat i alt |
-20.425 |
84.342 |
63.917 |
-86.894 |
-7.083 |
Regnskabsopgørelsen indeholder i modsætning til Regnskabsoversigten ikke oplysninger om afdrag på lån, optagelse af lån samt balanceforskydninger, hvorfor "Resultat i alt" ikke må betragtes som udtryk for et totalt budget og regnskab.
Tillægsbevillinger i 1. halvår 2014 vedrører primært overførsler af drifts- og anlægsmidler fra 2013 til 2014.
Forventet regnskab for 2014 tager udgangspunkt i den seneste månedsopfølgning for maj måned, som Udvalget for Politisk Koordination og Økonomi og Byråd orienteres om på møderne i august måned.
I månedsopfølgningen forventes mindreudgifter på driften på 67 mio. kr. i forhold til korrigeret budget 2014 - efter overførsler af 85 mio. kr. fra 2013 til 2014. Der forudsættes overført ca. 50 mio. kr. til 2015.
Primært driftsresultat - som udover drift og refusion også medregninger indtægter fra skatter og generelle tilskud samt renter - forventes at udgøre et overskud på 85,3 mio. kr., hvilket stort set svarer til overskuddet på 90,7 mio. kr. i oprindeligt budget 2014.
Vedrørende anlæg er det forudsat, at der overføres rådighedsbeløb på 4 mio. kr. til 2015, mens der blev overført ca. 12 mio. kr. fra 2013 til 2014. Anlægsudgifterne forventes i alt at blive ca. 8 mio. kr. højere end i oprindeligt budget 2014.
Resultat i alt for primær drift, anlæg og forsyningsområdet forventes at blive et overskud på ca. 7 mio. kr., hvor der oprindeligt var budgetteret med et overskud på ca. 20 mio. kr. i 2014.
Økonomichefen deltager i Udvalget for Politisk Koordination & Økonomis behandling af dette punkt.
Administrationen indstiller, 19. august 2014, pkt. 145:
At halvårsregnskab 2014 godkendes.
Udvalget for Politisk Koordination og Økonomi, 19. august 2014, pkt. 145:
Indstilles godkendt.
Det godkendte halvårsregnskab offentliggøres på kommunens hjemmeside.
Det forventede årsregnskab indberettes til Økonomi- og Indenrigsministeriet senest den 1. september 2014.
Lov nr. 156 af 26. februar 2011 om ændring af lov om kommunernes styrelse.
Den kommunale styrelseslov §§ 45a og 57 indeholder bestemmelser om proceduren i forbindelse med aflæggelse af halvårsregnskabet. I bekendtgørelse om kommunernes budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. er fastsat en række proceduremæssige krav, herunder tidsfrister for byrådets godkendelse af halvårsregnskabet.
Godkendt.
Fraværende: Erik Kvist, Tage Zacho Rasmussen. Liselotte Hillestrøm