Der skal tages stilling til Årsregnskab 2016 for Hedensted Kommune, som herefter afgives til revision.
Regnskabsresultatet for 2016 blev stort set som budgetteret.
Resultatet af den ordinære driftsvirksomhed (indtægter fra skatter og generelle tilskud, driftsudgifter samt renter) blev et overskud på 146,7 mio. kr. i forhold til det oprindeligt budgetterede overskud på 138,1 mio. kr.
Overskuddet var budgetteret anvendt til primært anlægsinvesteringer og til at opbygge kassebeholdningen til det nødvendige niveau.
Alt i alt blev de likvide aktiver forøget med 38,4 mio. kr. mod oprindeligt budgetteret 36,6 mio. kr.
De likvide aktiver udgør herefter 135,4 mio. kr. ved udgangen af 2016. De likvide aktiver opgjort efter kassekreditreglen (gennemsnit over de seneste 365 dage) udgjorde ved udgangen af 2016 271,5 mio. kr. Når der tages højde for de overførte drifts- og anlægsmidler fra 2016 til 2017 samt et kortfristet likviditetslån udgør den "disponible" likviditet 101,8 mio. kr. ved udgangen af 2016.
Anlæg og jordforsyning udviser mindreforbrug på 15,6 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget
Mio. kr. | Budget 2016 | Regnskab 2016 | Forskel |
Overskud på den ordinære driftsvirksomhed | 138,1 | 146,7 | 8,6 |
Udgifter til anlæg og jordforsyning | -80,2 | -64,6 | 15,6 |
Overskuddet på det brugerfinansierede område (affaldshåndtering) blev på 6,8 mio. kr.
Følgende otte forhold har været væsentlige indenfor driftsbudgettet:
1. Refusion for særligt dyre enkeltsager 6,5 mio. kr. Merindtægten har delvist finansieret merudgifter til særligt dyre enkeltsager under serviceudgifter.
2. Lavere udgifter til dagpenge m.v. vedr. forsikrede ledige på 14,7 mio. kr. Modsvares delvist af midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2016 på 4,2 mio. kr.
3. Der har været færre udgifter til førtidspensioner på 6 mio. kr.
4. Der har været færre udgifter til kontant- og uddannelseshjælp på 10,5 mio. kr.
5. Der har været færre udgifter til revalidering, ressourceforløb, fleksjobordninger og arbejdsmarkedsforanstaltninger på 22,3 mio. kr. (pkt. 2-5 vedr. ledige og sociale overførsler har i alt udvist mindreudgifter på 53,5 mio. kr.)
6. 10,4 mio. af overskuddet skyldes, at det er besluttet, at bufferpuljen ikke måtte anvendes i 2016, men skulle overføres uforbrugt til 2017 til ekstraordinært tilskud til Social Omsorg.
7. Lavere udgifter til arbejdsskadeerstatninger på 5,6 mio. kr.
8. Lavere pris- og lønstigninger i 2016 i forhold til oprindeligt budget har bidraget med ca. 5 mio. kr. (hvoraf ca. 4 mio. kr. er modregnet i fremskrivningen af budget 2017).
Følgende tre forhold fra generelle tilskud og renter har herudover bidraget med ca. 10,5 mio. kr. i øgede indtægter i 2016:
1. Ekstraordinært tilskud til modtagelse og integration af flygtninge 2,6 mio. kr.
2. Nyt tilskud til styrkelse af akutfunktioner i hjemmesygeplejen 0,4 mio. kr.
3. Renter m.v. netto 7,4 mio. kr., heraf 4,1 mio. kr. ved kapitalforvalternes pleje af kommunens likvide aktiver, 2,5 mio. kr. for lavere renter af langfristet gæld og 2 mio. kr. i indtægter fra garantiprovision ved meddelelse af garantier for lån optaget af forsyningsvirksomheder.
Følgende tre forhold på drift og generelle tilskud har udvist et merforbrug på ca. 56 mio. kr. i 2016 i forhold til oprindeligt budget:
1. Tilbud til børn og unge med særlige behov (Læring, Børn & Unge) 5,6 mio. kr.
2. Tilbud til ældre og handicappede og voksne med særlige behov (Social Omsorg) på 41 mio. kr.
3. Efter- og midtvejsregulering af generelle tilskud 9,5 mio. kr., heraf beskæftigelsestilskud i alt 6,3 mio. kr.
Udviklingen i økonomien blev igen i 2016 fuldt meget tæt. Udvalg og Byråd er løbende blevet orienteret om, hvorledes økonomien udviklede sig bl.a. på Økonomidagen i juni 2016, ved halvårsregnskabet i august 2016 og i forbindelse med månedlige budgetopfølgninger.
I vedlagte bilag til sagen "Årsregnskab 2016 - Årsberetning" er der nærmere redegjort for årsresultatet i tekst og taloversigter, og i "Bilag til årsregnskab 2016" er der yderligere specifikationer af årsresultatet.
Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi skal aflægge årsregnskabet med tilhørende bemærkninger m.v. for Byrådet, således at Byrådet kan afgive årsregnskabet til revision inden den 1. maj. Revisionen skal afgive beretning til Byrådet inden den 15. juni, hvorefter Byrådet inden udgangen af august måned skal træffe afgørelse om revisionens bemærkninger og regnskabets endelige godkendelse.
Chef for Løn & Økonomi Søren D. Carlsen deltager i dette punkt i Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi.
Administrationen indstiller, 10. april 2017, pkt. 62:
At Årsregnskab 2016 godkendes og afgives til revision.
Udvalget for Politisk Koordination og Økonomi, 10. april 2017, pkt. 62:
Indstilles godkendt.
Fraværende: Hans Henrik Rolskov og Bent Poulsen
Afgives til revision hos kommunens revisor BDO.
Lov om kommunernes styrelse §§ 45, 46 og 57 om aflæggelse af kommuners årsregnskab, afgivelse til revision m.v.
Godkendt.
I 2017 prioriteres:
via de ekstraordinære engangsindtægter.
Hans Jørgen Hansen deltog ikke i sagens behandling.
Fraværende: Erik Kvist